電子稅務(wù)架構(gòu)設(shè)計(jì)—國家稅務(wù)總局信息中心副主任陳夢林

 

    國家稅務(wù)總局信息中心副主任陳夢林發(fā)表了《電子稅務(wù)架構(gòu)設(shè)計(jì)——思考與實(shí)踐》的演講，以下為演講實(shí)錄：

    大家下午好！剛才麥老師把DoDAF架構(gòu)、頂層設(shè)計(jì)這個(gè)看上去比較虛的理論和概念用比較實(shí)在、具體的方法包括具體保障措施做了介紹。

 

    我就從電子稅務(wù)和金稅工程當(dāng)中遇到的問題、所采取的策略方法，在這個(gè)基礎(chǔ)上做一些虛的思考。所以我們叫理論和實(shí)踐相結(jié)合的討論。

 

    稅收信息化和各行各業(yè)，包括全世界的信息化的發(fā)展都有一個(gè)共同的特征。在起步和擴(kuò)展階段用新的技術(shù)來進(jìn)行業(yè)務(wù)模擬，進(jìn)行性能效率的提升，都是在單個(gè)系統(tǒng)局域網(wǎng)。隨著在新世紀(jì)新的技術(shù)帶來了新的業(yè)務(wù)變革，在廣域網(wǎng)數(shù)據(jù)中心，包括目前我們正面臨的網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)和虛擬技術(shù)云服務(wù)等等IT服務(wù)進(jìn)入到無處不在的計(jì)算，所以我們在整個(gè)的系統(tǒng)建立的方法上要有一次面臨著很深化的變革。

 

    我們做了一個(gè)回顧，在過去2008年之前稅務(wù)系統(tǒng)從我們省到總局，這個(gè)稅務(wù)系統(tǒng)大家在座的都是納稅人，稅務(wù)系統(tǒng)分國稅和地稅，有將近80萬員工，僅次于軍隊(duì)的龐大系統(tǒng)。有五級稅務(wù)機(jī)關(guān)，我們使用的軟件從總局統(tǒng)計(jì)都有35個(gè)之多系統(tǒng)，所以說這個(gè)數(shù)量是很龐大的。

 

    隨著金水工程推出，我們將進(jìn)行系統(tǒng)的整合。我們做了一個(gè)分析，未來的趨勢將會(huì)在架構(gòu)、規(guī)劃、框架之下進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)服務(wù)能力的整合。最后是達(dá)到業(yè)務(wù)覆蓋面更廣。大家看到，業(yè)務(wù)覆蓋面更廣，但是系統(tǒng)種類數(shù)量在逐步的穩(wěn)定，在一定的范圍之內(nèi)。發(fā)展趨勢是由目前的地市級向省、向總局集中。最后業(yè)務(wù)要覆蓋到各個(gè)業(yè)務(wù)的環(huán)節(jié)。

 

    我們稅收信息化和電子稅務(wù)就像電子政務(wù)和政府部門內(nèi)部的信息化一樣，我們在這里就想從納稅人的角度真正把政府部門建立成為一個(gè)服務(wù)型的政務(wù)的發(fā)展方向，從納稅人、產(chǎn)品、服務(wù)能力的角度進(jìn)行全方位、電子化和稅收管理、政策、制度、機(jī)構(gòu)、流程、業(yè)務(wù)銜接。最后要真正做到實(shí)現(xiàn)電子申報(bào)、繳稅、審批。

 

    從企業(yè)和個(gè)人角度，未來是更便捷更高效、有質(zhì)量、可信的稅務(wù)業(yè)務(wù)處理。現(xiàn)在問題出發(fā)點(diǎn)是從業(yè)務(wù)分析角度，剛才麥老師提到，所有業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和IT戰(zhàn)略在各個(gè)部門要有效地做銜接，在目前的新意化建設(shè)水平上存在著諸多的問題，主要體現(xiàn)在快速發(fā)展的中國經(jīng)濟(jì)和中國的政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境，包括一系列的政策是快速變化的，傳統(tǒng)管理有很多不適應(yīng)的地方。

 

    在流程層面上，很多現(xiàn)代化的管理流程在現(xiàn)有的管理體制上很難自然成長，是需要有內(nèi)外部改革的動(dòng)力，就像我們昨天和今天一直看到的，政府在新的時(shí)期面臨的政府創(chuàng)新、服務(wù)型政府建立的很長期的課題。

 

    同時(shí)我們看到過去，我們在各個(gè)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)采集入口不一、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)質(zhì)量有待提高等等數(shù)據(jù)層面的問題。包括功能，稅務(wù)系統(tǒng)由于我們國家東、中、西經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、效率、質(zhì)量都不一樣，所以我們在各個(gè)方面征收管理配套措施也有差異。所以這個(gè)差異導(dǎo)致了功能和技術(shù)也是有一定的差異。

 

    我們電子稅務(wù)未來得發(fā)展一個(gè)平臺、兩級處理、三個(gè)覆蓋和四個(gè)系統(tǒng)，是在新時(shí)期要建立稅收信息化的一個(gè)整體的框架，用10年的時(shí)間完成總局和省局兩級業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)處理，實(shí)現(xiàn)國稅、地稅所有稅種、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的三個(gè)覆蓋。完成四個(gè)方面的業(yè)務(wù)系統(tǒng)建立，包括征收業(yè)務(wù)、外部信息交換、等級形成管理、管理決策。這四個(gè)方面是金水工程、電子稅務(wù)工程所需要完成的一項(xiàng)任務(wù)。

 

    “頂層”這個(gè)詞用的很多，從實(shí)踐當(dāng)中理解，頂層設(shè)計(jì)就是研究國內(nèi)外稅務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略方向以及戰(zhàn)略目標(biāo)和信息化技術(shù)手段提供的可能性。將IT戰(zhàn)略給予一個(gè)足夠適應(yīng)的定位，最終要實(shí)現(xiàn)兩個(gè)滿意度：納稅人的遵從度、納稅人的滿意度。降低納稅成本。過去政府部門通常的管理是以職能為中心，大家注意觀察我們現(xiàn)在很多的政府部門都是以職能為中心。未來政府部門將會(huì)轉(zhuǎn)型，除了以職能為中心之外，還要與管理、服務(wù)對象的角度為中心。就像現(xiàn)在我們看到全世界發(fā)達(dá)國家都以服務(wù)對象為中心來完善自己內(nèi)部的流程，讓所有納稅人和公眾在政府得到像在銀行、企業(yè)等等機(jī)構(gòu)所得到的服務(wù)，而不是進(jìn)到公安局辦個(gè)護(hù)照、領(lǐng)個(gè)證都好像是審犯人一樣，審一通，然后確認(rèn)不是壞蛋就給體一個(gè)護(hù)照。到稅務(wù)局就看你這個(gè)證、那個(gè)證、這個(gè)資料、那個(gè)資料，確認(rèn)你繳稅之后再給你一個(gè)發(fā)票，發(fā)票還限量供應(yīng)。

 

    所有這些都要改變過去人海戰(zhàn)術(shù)、手工管理、把管理對象當(dāng)成監(jiān)管對象那樣，要樹立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理，要對納稅人進(jìn)行分類，對于合法納稅的要提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，對于有違紀(jì)嫌疑的要進(jìn)行分析，所有這一切都來自于內(nèi)部和外部的數(shù)據(jù)信息交換。這個(gè)就是剛才麥老師所說的能力。我們在稅務(wù)系統(tǒng)里面也提到了，關(guān)于稅收的增收管理能力和服務(wù)能力。這“兩個(gè)能力”是我們要抓住的核心能力。增收管理能力意味著我們要建立完善的稅源管理體系，這個(gè)體系將是整個(gè)的，從發(fā)揮政府職能來說是要建立一個(gè)縱向、橫向聯(lián)動(dòng)，專業(yè)化和信息化支撐下的能力。同時(shí)要建立以納稅人為中心的服務(wù)能力。

 

    剛才有一個(gè)EA的概念，有一個(gè)關(guān)于DoDAF的概念。從稅務(wù)系統(tǒng)來看，我們也研究了關(guān)于頂層設(shè)計(jì)、總體架構(gòu)或者叫EA企業(yè)級架構(gòu)，我們在電子稅務(wù)工程整體方面提出了六大架構(gòu)。通過業(yè)務(wù)和IT兩個(gè)戰(zhàn)略的清晰定位支撐起總體架構(gòu)。在這個(gè)架構(gòu)下面，我們定義了六個(gè)方面的稅務(wù)的六個(gè)架構(gòu)。在底層要對架構(gòu)進(jìn)行架構(gòu)的管控，要把IT和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略持續(xù)的建立和完善的過程給支撐起來。

 

    六個(gè)架構(gòu)關(guān)聯(lián)關(guān)系是，運(yùn)用EA的方法規(guī)劃電子稅務(wù)工程標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范體系，在這個(gè)過程中間要以稅務(wù)業(yè)務(wù)的分析和發(fā)展的戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，出發(fā)點(diǎn)。過去我們通常說的是業(yè)務(wù)有需求、領(lǐng)導(dǎo)有要求，我們就建系統(tǒng)。現(xiàn)在這句話只對了一半，要從業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和組織使命出發(fā)定義業(yè)務(wù)價(jià)格，業(yè)務(wù)價(jià)格包括組織能力、組織服務(wù)要素、組織架構(gòu)、關(guān)鍵的一些組成相關(guān)保障措施。在業(yè)務(wù)架構(gòu)下面要進(jìn)行細(xì)化分析，現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能進(jìn)行應(yīng)用架構(gòu)功能的定義。在業(yè)務(wù)架構(gòu)要有一個(gè)對話的渠道，領(lǐng)導(dǎo)在這個(gè)層面，業(yè)務(wù)人員在這里進(jìn)行對話。這是一個(gè)整個(gè)支撐的相關(guān)的關(guān)鍵技術(shù)組成部分。豎的這兩道是我們的特色，我們要把數(shù)據(jù)、運(yùn)用技術(shù)進(jìn)行全面的支撐。最后要有一個(gè)有效的管控措施。這是整體的出發(fā)點(diǎn)。

 

    經(jīng)過我們將近兩年的規(guī)劃和相應(yīng)的設(shè)計(jì)，我們把頂層設(shè)計(jì)（架構(gòu)規(guī)劃）完成了業(yè)務(wù)架構(gòu)框架。有五個(gè)部分，主要的有業(yè)務(wù)和服務(wù)、增收管理，這是面向外部的。有內(nèi)部行政管理做支撐，還有相關(guān)前提條件的保障，把這些進(jìn)行了相應(yīng)劃分。下一步就盤這些要素中間目前的系統(tǒng)具備哪些要素，哪些不具備，在這個(gè)基礎(chǔ)之上再定義哪些系統(tǒng)需要更新，哪些系統(tǒng)需要保留，兩者之間怎么進(jìn)行過渡。

 

    最后規(guī)劃了一個(gè)門戶、四個(gè)平臺。有一個(gè)核心內(nèi)部征收業(yè)務(wù)的處理平臺，行政辦公管理決策的等四大組成部分，最后還有一個(gè)業(yè)務(wù)支撐的。剛才提到有兩大核心業(yè)務(wù)，一類是納稅服務(wù)，一類是稅收征管。這兩大能力通過統(tǒng)一納稅服務(wù)平臺和統(tǒng)一稅務(wù)處理平臺來實(shí)現(xiàn)。最后有決策的和行政的相關(guān)在后臺作保障。

 

    在業(yè)務(wù)架構(gòu)下進(jìn)行了細(xì)分，細(xì)分之后要進(jìn)行統(tǒng)一交換平臺。過去我們是怎么做內(nèi)部政府之間的信息交換？一個(gè)部門有數(shù)據(jù)交換就建一個(gè)交換通道、平臺，所以從技術(shù)聯(lián)網(wǎng)線路和整個(gè)權(quán)限、數(shù)據(jù)存儲都不一樣。那么未來要把統(tǒng)一的外部交換、統(tǒng)一納稅人的和內(nèi)部征管有效的進(jìn)行業(yè)務(wù)架構(gòu)的分析。所有的系統(tǒng)都在這個(gè)框架之下進(jìn)行細(xì)分。

 

    數(shù)據(jù)架構(gòu)有幾個(gè)方面，包括數(shù)據(jù)的邏輯分布、物理分布、數(shù)據(jù)源定義、數(shù)據(jù)質(zhì)量保障、數(shù)據(jù)治理等方面的一系列規(guī)劃。數(shù)據(jù)架構(gòu)非常重要，它是業(yè)務(wù)人員、技術(shù)人員有效的進(jìn)行設(shè)計(jì)分析、架構(gòu)對話的基礎(chǔ)。這里面既含有很深刻的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)模型建立，又有技術(shù)實(shí)現(xiàn)的要求。我們有總局、省局兩級數(shù)據(jù)模型，還有渠道，各省數(shù)據(jù)。中間有一系列業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和主數(shù)據(jù)，在這個(gè)基礎(chǔ)上進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)分析，數(shù)據(jù)分析積累，這是一個(gè)邏輯示意圖，在這個(gè)圖里面有一系列細(xì)化之后的物理分布圖，在每個(gè)分布圖里面都要定義管理的對象、納稅人的資料。

 

    現(xiàn)在大家到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦事就會(huì)發(fā)現(xiàn)，到國稅辦一次到地稅辦一次，一個(gè)納稅人存了很多資料，一旦一份做變更所有的都要做變更。這一方面給大家?guī)砹撕芏嗖环奖悖芎芏嗟胤健Ｒ矊Σ皇胤ǖ姆肿訋砹颂佣惖目赡苄浴Ｋ哉f未來要建立統(tǒng)一的納稅人數(shù)據(jù)庫，要進(jìn)行定時(shí)、定期數(shù)據(jù)同步和更新，同時(shí)要有主數(shù)據(jù)維護(hù)機(jī)制，使得全國的納稅人有一個(gè)統(tǒng)一的管理。目前還沒有做到。在這個(gè)基礎(chǔ)之上有一系列的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的生成過程。這里面就是核心的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，相關(guān)聯(lián)的部分。將來業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)的架構(gòu)、業(yè)務(wù)的應(yīng)用架構(gòu)就會(huì)逐漸組合成項(xiàng)目，通過項(xiàng)目來實(shí)現(xiàn)這個(gè)架構(gòu)。在技術(shù)架構(gòu)方面我們統(tǒng)一規(guī)劃了前臺、終端、一些公共服務(wù)和組建、模式，不至于每個(gè)系統(tǒng)都組建。有了一個(gè)規(guī)范之后，按照總局、省局、終端幾級的接入模式。

 

    目前這個(gè)網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)完全建成了，我們從總局到稅所五級網(wǎng)絡(luò)。五級網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)建成，將近有三萬多個(gè)結(jié)點(diǎn)，這個(gè)網(wǎng)絡(luò)非常龐大，可以說是，除了軍隊(duì)、銀行、電信，就是在政府單個(gè)部門我們是一個(gè)統(tǒng)一集中管理的網(wǎng)絡(luò)。

 

    在安全架構(gòu)方面，由于現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)是要對公眾進(jìn)行服務(wù)的，所以在安全保障方面是非常嚴(yán)格的，要進(jìn)行安全架構(gòu)的規(guī)劃。包括有若干要素，從人員、領(lǐng)導(dǎo)決策等等，我們要從保護(hù)對象出發(fā)，而這個(gè)保護(hù)對象就是前面所說的業(yè)務(wù)架構(gòu)、應(yīng)用架構(gòu)、數(shù)據(jù)架構(gòu)相關(guān)聯(lián)的要素，在這里全面的體現(xiàn)。在基礎(chǔ)設(shè)施方面要建立網(wǎng)絡(luò)信任體系和應(yīng)急響應(yīng)體系、災(zāi)難備份體系。

 

    運(yùn)維架構(gòu)。由于這個(gè)活動(dòng)是個(gè)活的系統(tǒng)，所以要不斷地進(jìn)行系統(tǒng)完善、升級、改造。所以必須把運(yùn)維架構(gòu)提前進(jìn)行規(guī)劃，才能夠?qū)崿F(xiàn)龐大的運(yùn)維支持。在架構(gòu)出臺的時(shí)候就發(fā)現(xiàn)，不僅僅要把架構(gòu)規(guī)劃好，而且需要宣貫好，而且要進(jìn)行解釋和維護(hù)好。剛才嘉賓提到建立架構(gòu)知識庫，我們建立了相應(yīng)的資產(chǎn)文檔，集成了一系列行政和技術(shù)上的管理要求，要求不同層級的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目主管、技術(shù)人員都要遵從。當(dāng)然這個(gè)做起來有相當(dāng)?shù)碾y度，因?yàn)楝F(xiàn)在的管理體制和人員素質(zhì)以及現(xiàn)有的技術(shù)條件有限。

 

    電子稅務(wù)建設(shè)過程中間，總局和各省在探討一個(gè)工程辦的管理體制。2010年參加姚老師培訓(xùn)班上面我們深有感觸，就是信息化工程要有架構(gòu)方法論同時(shí)要有工程項(xiàng)目管理的一系列的方法。這里面要按照大型工程管理的要求在內(nèi)外部決策、架構(gòu)設(shè)計(jì)能力以及項(xiàng)目的管理方面引入新的體制和機(jī)制。總局進(jìn)行了管理體制的創(chuàng)新。這個(gè)創(chuàng)新是建立了跨部門的工程辦公室，它有兩大支柱：業(yè)務(wù)需求管理、架構(gòu)管理。在業(yè)務(wù)需求和架構(gòu)管理中間都有業(yè)務(wù)人員和技術(shù)人員，有領(lǐng)導(dǎo)，也有內(nèi)外部的專家。

 

    下面介紹一下電子稅務(wù)工程的探索。從2008年開始進(jìn)行了兩個(gè)基礎(chǔ)項(xiàng)目：總體架構(gòu)規(guī)劃項(xiàng)目。剛才我說的六大架構(gòu)就是從這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生出來的。我們建立了工程管理體制，是從工程管理規(guī)劃項(xiàng)目當(dāng)中產(chǎn)生的。這個(gè)體制還在運(yùn)轉(zhuǎn)。通過架構(gòu)規(guī)劃的方法我們對項(xiàng)目進(jìn)行了一系列的分析，分析出了核心征管系統(tǒng)和集成納稅服務(wù)、個(gè)人所得、管理決策以及基礎(chǔ)設(shè)施等各個(gè)項(xiàng)目。這里有一個(gè)示意圖，然后進(jìn)行試點(diǎn)推廣，實(shí)現(xiàn)六大架構(gòu)。在這個(gè)過程中間我們還把業(yè)務(wù)戰(zhàn)略進(jìn)行了一些梳理，由于政府部門所有的行為都必須有法律依據(jù)，所以有《稅收征管法》還在修改，還有一個(gè)征管體制改革，這個(gè)工作也在進(jìn)行之中。它要跟工程相配套，同時(shí)進(jìn)行架構(gòu)管控、工程管理決策。

 

    在這個(gè)過程中間有幾的體會(huì)，要把我們剛才說的實(shí)的東西進(jìn)行虛的提煉。剛開始的時(shí)候我們懷疑這個(gè)方法論是否有效，這個(gè)工作是否能實(shí)施，以及新老系統(tǒng)這么復(fù)雜怎么做，就在戰(zhàn)略規(guī)劃以及實(shí)施路徑和相關(guān)新舊系統(tǒng)有一個(gè)重大討論，討論了很長時(shí)間，最后我們決定在這個(gè)過程當(dāng)中要引用方法論。

 

    這個(gè)圖也是經(jīng)過規(guī)劃產(chǎn)生，大家密切關(guān)注決策層、工程項(xiàng)目管理層以及技術(shù)、業(yè)務(wù)等層面所要關(guān)注的三方面工作。一個(gè)是高層領(lǐng)導(dǎo)的參與，在關(guān)鍵決策上面，比如說是否要進(jìn)行架構(gòu)規(guī)劃這么一個(gè)項(xiàng)目，由高層定。產(chǎn)生的六大架構(gòu)和相關(guān)管控機(jī)制需要高層批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)和技術(shù)及其協(xié)同機(jī)制要需要在相關(guān)層面上有機(jī)制保證。

 

    我們有一個(gè)體會(huì)，過去我們按需求來進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃和開發(fā)，現(xiàn)在要基于架構(gòu)來進(jìn)行總體的規(guī)劃。由于工程周期長、變化因素較多，所以架構(gòu)怎么落地以及在關(guān)鍵時(shí)刻要進(jìn)行適當(dāng)?shù)慕忉尯驼{(diào)整，這個(gè)調(diào)整要有一個(gè)遵循的基本機(jī)制。

 

    我覺得剛才麥蘇嘉老師已經(jīng)給我們解答了發(fā)達(dá)國家是怎么做的。但是在中國比較有難度，因?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)往往強(qiáng)勢，領(lǐng)導(dǎo)要是換了，領(lǐng)導(dǎo)思路不一樣，這個(gè)事情就需要核心的專家團(tuán)隊(duì)進(jìn)行有效維護(hù)。還有就是業(yè)務(wù)、技術(shù)協(xié)調(diào)難度非常大。我們在實(shí)現(xiàn)過程當(dāng)中，我舉個(gè)例子，很多稅收政策包括我們的經(jīng)濟(jì)政策，它出臺之前在國家的政府管理層面是保密的，保密到什么程度？連主要核心技術(shù)人員也不一定讓你們知道。因?yàn)榭偫頉]定這個(gè)事情，你做需求分析是不行的。所以一旦定下來可能就剩下半個(gè)月了，所以我們要事先做好調(diào)整。這個(gè)一定要有統(tǒng)一的認(rèn)識和方法。內(nèi)外部變革動(dòng)力不足。因?yàn)檎幸粋€(gè)強(qiáng)大的管理慣性，使得在政府工作過程當(dāng)中人們的思維方式會(huì)受到很大的影響。

 

    新系統(tǒng)不被認(rèn)可，老系統(tǒng)往往被認(rèn)可，新系統(tǒng)往往難以上線。在這個(gè)過程當(dāng)中，我想重要的一定是要做到這一點(diǎn)“X、Y、Z”。要有準(zhǔn)備的有組織和強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)，要有合適的規(guī)劃總架與項(xiàng)目，要有有效的項(xiàng)目實(shí)施執(zhí)行力。過程當(dāng)中一定要有內(nèi)外部業(yè)務(wù)能力和專家資源作保障。因?yàn)橐粋€(gè)部門不可能有頂級的專家，同時(shí)要有內(nèi)外部一系列的方法論和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，緊密地結(jié)合業(yè)務(wù)和技術(shù)的實(shí)際來進(jìn)行總架的落地。

 

    所以方法論很好，一定要落地。同時(shí)我認(rèn)為一個(gè)好的方法論能夠促進(jìn)我們的業(yè)務(wù)和IT戰(zhàn)略更加清晰，把我們的政府管理工作、政府未來業(yè)務(wù)發(fā)展都能很好的往前推進(jìn)。相信頂層設(shè)計(jì)架構(gòu)它的意義非常重大，而且應(yīng)該說是非常的有前途和希望。謝謝大家！